Bij het verstrekken van een lening voor werkkapitaal baseert de bank zich sterk op de jaarverslaggeving. Toch worden de cijfers vaak vanuit een ander perspectief beoordeeld dan door de ondernemer, waardoor andere uitkomsten ontstaan.
In de praktijk leven er veel misverstanden rond het begrip werkzaam vermogen. De term wordt bijvoorbeeld nogal eens verward met werkkapitaal. Daarnaast bestaan er verschillende definities voor en zijn er allerlei berekeningswijzen. Dit artikel geeft een verhelderend overzicht.
In de praktijk van financieel management worden naast de nettokasstroom nog enkele andere cashflowbegrippen gehanteerd. Dit artikel gaat in op free cashflow en cash float. Ze kennen beide een eigen berekeningswijze.
De dynamische methode van werkkapitaalbeheer is gebaseerd op stroomgrootheden, zoals cashflows. Hoe bereken je die volgens verschillende methoden? Dit artikel zet het helder uiteen.
De risk return trade-off for working capital-methode is een alternatieve vorm van werkkapitaalbeheer. Een methode waarbij je de impact van veranderingen analyseert in de omvang van het netto werkkapitaal op de omzet en het bedrijfsresultaat.
De procesmatige benadering van het werkkapitaalbeheer staat bekend als de dynamische methode. Welke processen kun je hierbij onderscheiden binnen een organisatie? En welke link bestaat er met de geldstromen, cash conversion cycle en werkkapitaalratio's?
De werkkapitaalmatrix is een statische analysemethode die normwaarden biedt. Daarmee kun je de basisposities van het werkkapitaal optimaliseren. Cm: legt uit wat de werkkapitaalmatrix inhoudt en hoe zij functioneert.
Het begrip werkkapitaal en alle varianten ervan worden vaak vrolijk door elkaar heen gebruikt. Dat kan leiden tot spraakverwarring of zelfs pijnlijke fouten. Dit artikel zet alles daarom nog eens helder uiteen.
Wat wordt verstaan onder de gouden balansregel en waar wordt die meestal voor gebruikt? Welke ratio's horen erbij? En wat heb je eraan? In dit artikel wordt het uitgelegd.
De cashpositie is een in de literatuur relatief onderbelicht onderdeel van het netto werkkapitaal. Hoe is de post liquide middelen (LM, cash assets) samengesteld? En wat zijn de kengetallen bij de verschillende cashposities?
