Alles over Cash management

Het belang van cross currency of cross border liquidity management is door de toenemende internationalisering en renteontwikkelingen alsmaar groter geworden. Wat is het en hoe zet je het in?

Elk bedrijf krijgt er vroeg of laat mee te maken: klanten die niet betalen. Dat kan de eigen bedrijfsvoering in gevaar brengen. Hoe ga je daarmee om?

Bij het verstrekken van een lening voor werkkapitaal leunt de bank zwaar op de jaarverslaggeving. Toch zal de bank veelal met een andere bril naar de cijfers kijken dan de ondernemer. Én tot andere uitkomsten komen.

De cashpositie is een in de literatuur relatief onderbelicht onderdeel van het netto werkkapitaal. Hoe is de post liquide middelen (LM, cash assets) samengesteld? En wat zijn de kengetallen bij de verschillende cashposities? De volgende posities worden behandeld: autonoom netto werkkapitaal, excess cash en cash cushion.

In de praktijk leven er veel misverstanden rond het begrip 'werkzaam vermogen'. De term wordt vaak ten onrechte gebruikt voor het begrip 'werkkapitaal'. Daarnaast bestaan er verschillende definities rond het werkzaam vermogen en even zoveel berekeningswijzen om deze grootheid cijfermatig in beeld te brengen. Wat is werkzaam vermogen? Hoe bereken je het werkzaam vermogen? En wat is de link met het werkkapitaal?

In de praktijk van het financieel management worden naast de netto kasstroom nog enkele andere cashflow begrippen gehanteerd die allemaal een eigen berekeningswijze kennen. Dit artikel gaat in op free cashflow en de cash float.

De dynamische methode van werkkapitaalbeheer is gebaseerd op stroomgrootheden, zoals cashflows. Hoe bereken je deze volgens verschillende methoden? En hoe vindt dynamisch werkkapitaalbeheer plaats? Dit artikel bespreekt de BHK-kasstroom volgens de vuistregelmethode en de netto kasstroom volgens de indirecte methode.

De risk return trade-off for working capital-methode is een alternatieve vorm van werkkapitaalbeheer. Een methode waarbij de impact van veranderingen in de omvang van het netto werkkapitaal op de omzet en het bedrijfsresultaat worden geanalyseerd.

De procesmatige benadering van het werkkapitaalbeheer staat bekend als de dynamische methode. Welke processoorten kunnen hiertoe onderscheiden worden in een organisatie? En welke link bestaat er met de geldstromen, de cash conversion cycle (CCC) en de werkkapitaalratio's?

De werkkapitaalmatrix is een statische analysemethode van het werkkapitaal die normwaarden biedt om de basisposities van het werkkapitaal te optimaliseren. Cm: legt uit hoe deze eruit ziet en hoe hij werkt.